标题：最高法发布新修改非法集资刑事司法解释，增加网贷、虚拟币交易等多种非法吸收资金的情形 | 银行与信贷
时间：2022年2月28日 (上午11:31)
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作者：清华金融评论

  [1] 文/《清华金融评论》资深编辑孙世选 最高人民法院2月24日发布《关于修改〈最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》，对原司法解释中有关非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪的定罪处罚标准进行修改完善，明确相关法律适用问题。修改后的司法解释共十五条，重点修改完善了非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪的定罪量刑标准。 非法集资是违反法律规定的集资行为。这类行为往往有欺骗性，让不明真相的参与者蒙受财产损失，甚至会造成严重后果，具有很大的社会危害性。一是非法集资使参与者遭受经济损失。犯罪分子通过欺骗手段聚集资金后，任意挥霍、浪费、转移或者非法占有，参与者很难收回资金，严重者甚至倾家荡产、血本无归。二是非法集资严重干扰正常的经济、金融秩序，极易引发社会风险。三是非法集资易引发社会不稳定，严重影响社会和谐。   国家禁止任何形式的非法集资，对非法集资坚持防范为主、打早打小、综合治理、稳妥处置的原则。那么在实践中如何辨别非法集资与合法集资？究竟哪些行为要以非法吸收公众存款罪或集资诈骗罪定罪处罚？非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪的定罪处罚标准如何？   最高人民法院2月24日发布《关于修改〈最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释〉的决定》，对原司法解释中有关非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪的定罪处罚标准进行修改完善，明确相关法律适用问题。   据悉，刑法修正案（十一）对非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪刑法条文作出重大修改，对非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪的定罪量刑产生重大影响。最高人民法院刑三庭负责人表示，结合经济社会发展状况和司法实践，最高法关于非法集资刑事案件的司法解释迫切需要修改完善，并对有关定罪量刑标准进行适当调整。   修改后的司法解释共十五条，重点修改完善了非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪的定罪量刑标准。同时，进一步修改完善认定非法吸收公众存款罪的特征要件和非法吸收资金的行为方式，明确非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪罚金数额标准，明确非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪与组织、领导传销活动罪竞合处罚原则，明确单位犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪的定罪量刑标准等内容。   修改后的司法解释增加规定网络借贷、虚拟币交易、融资租赁等新型非法吸收资金的行为方式，同时针对养老领域非法集资突出问题，增加“以提供‘养老服务’、投资‘养老项目’、销售‘老年产品’等方式非法吸收资金的”情形，为依法惩治P2P、虚拟币交易、养老等领域的非法集资犯罪提供了依据。   修改后的司法解释明确了非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪的定罪量刑标准，不再区分自然人犯罪和单位犯罪处罚标准，适当提高非法吸收公众存款罪的入罪标准。同时明确了非法吸收公众存款罪积极退赃退赔情节的适用，在提起公诉前积极退赃退赔，减少损害结果发生的，可以从轻或者减轻处罚。   根据新修改的司法解释，违反国家金融管理法律规定，向社会公众（包括单位和个人）吸收资金的行为，同时具备下列四个条件的，除刑法另有规定的以外，应当认定为刑法第一百七十六条规定的“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”：   (一)未经有关部门依法许可或者借用合法经营的形式吸收资金；   (二)通过网络、媒体、推介会、传单、手机信息等途径向社会公开宣传；   (三)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报；   (四)向社会公众即社会不特定对象吸收资金。   未向社会公开宣传，在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的，不属于非法吸收或者变相吸收公众存款。   非法集资形式多样，隐蔽性和欺骗性较强。根据新修改的司法解释，实施下列行为之一，符合该解释第一条第一款规定的条件的，应当依照刑法第一百七十六条的规定，以非法吸收公众存款罪定罪处罚：   (一)不具有房产销售的真实内容或者不以房产销售为主要目的，以返本销售、售后包租、约定回购、销售房产份额等方式非法吸收资金的；   (二)以转让林权并代为管护等方式非法吸收资金的；   (三)以代种植(养殖)、租种植(养殖)、联合种植(养殖)等方式非法吸收资金的；   (四)不具有销售商品、提供服务的真实内容或者不以销售商品、提供服务为主要目的，以商品回购、寄存代售等方式非法吸收资金的；   (五)不具有发行股票、债券的真实内容，以虚假转让股权、发售虚构债券等方式非法吸收资金的；   (六)不具有募集基金的真实内容，以假借境外基金、发售虚构基金等方式非法吸收资金的；   (七)不具有销售保险的真实内容，以假冒保险公司、伪造保险单据等方式非法吸收资金的；   (八)以网络借贷、投资入股、虚拟币交易等方式非法吸收资金的；   (九)以委托理财、融资租赁等方式非法吸收资金的；   (十)以提供“养老服务”、投资“养老项目”、销售“老年产品”等方式非法吸收资金的；   (十一)利用民间“会”“社”等组织非法吸收资金的；   (十二)其他非法吸收资金的行为。   在非法吸收公众存款罪的定罪量刑上，《刑法修正案（十一）》增加了其法定最高刑，在原有的“处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金”“数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金”之外，增加了第三档刑罚，即：数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑，并处罚金。还增加了“退赃退赔，减少损害结果发生的”等从轻、减轻处罚的量刑情节。   对应这些修改，此次发布的修改后的司法解释在定罪量刑上，不再区分自然人犯罪与单位犯罪处罚标准，并适当提高第一档的入罪标准。具体为：非法吸收或者变相吸收公众存款，具有下列情形之一的，应当依法追究刑事责任：非法吸收或者变相吸收公众存款数额在100万元以上的（此前为个人20万元、单位100万元）；非法吸收或者变相吸收公众存款对象150人以上的（此前为个人30人以上、单位150人以上）；非法吸收或者变相吸收公众存款，给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的（此前为个人10万元以上、单位50万元以上）。 [1] http://www.thfr.com.cn/wp-content/uploads/2022/02/20220228.jpg
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